Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
➤ Gửi thông báo lỗi ⚠️ Báo cáo tài liệu vi phạmNội dung chi tiết: Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
LỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namuy luật đó. Đặc biệt là rùi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng không chì gây ánh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh và uy tín của chính ngàn hàng mà còn có tính lây chuyên, ánh hưởng rãt mạnh đến toàn bộ đời sống kinh tế, chính trị cúa một quốc gia. Vì vậy đế hoạt động ngân hàng phát triến vững c Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namhắc, an toàn và hiệu quà, cân phài có sự kiêm soát chặt chè nhãm hạn chê các rủi ro thông qua công tác quàn lý rủi ro trong kinh doanh ngân hàng.Một tLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
rong nhừng rúi ro đặc thù và khó phòng ngừa nhất của NHTM là rủi ro lài suất. Khi lài suất thị trường thay đối, nhừng nguồn thu chính từ danh mục cho LỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namường có thê tác động tiêu cực đẽn lợi nhuận cùa ngân hàng do làm tăng chi phí nguồn vốn, giảm thu nhập từ tài sàn và hạ thấp giá trị nguồn vón chủ sờ hữu của ngân hàng. Vì vậy, sự biến động cúa lài suất tác động đến toàn bộ báng cân đối kẽ toán và báo cáo thu nhập của ngân hàng. Nêu không có sự quan Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam tâm thích đáng đến việc quản lý rủi ro lài suất thì các ngân hàng có thẽ bị thiệt hại nặng nê từ loại rủi ro này, thậm chí đấy ngân hàng vào tình trạLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
ng mất khả nãng thanh toán, dán đên phá sàn. Mà chúng ta đêu đà biết rằng sự sụp đố của một NHTM có thê gây ra sự sụp đố hàng loạt trong toàn bộ hệ thLỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namào đâu nhừng năm 80 của thê ki XX, khi lài suất thị trường tăng cao ở mức kỉ lục thì nhiêu ngân hàng Mỳ đã phài gánh chịu nhùmg thiệt hại nặng nê do các ngân hàng này sứ dụng vốn huy động tiên gùi tiết kiệm đẽ cho vay bất động sàn VÓI mức lãi suất cố định. Hơn một ngàn các ngân hàng nhỏ, các tổ chức Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam nhận tiết kiệm và cho vay đà lâm vào tình trạng mãt khà năng chi trà, đòi hòi phải có sự trợ giúp. Không ít trong số các ngân hàng này đà phá sàn. CáLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
c ngân hàng khác thua lô liên tiêp trong hai năm tiếp theo mặc dù họ luôn làm ãn có lài trong suốt thập ki trước đó. Chính sự không cân xứng về kì hạnLỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam thông ngân hàng và nền kinh tế Mỳ. Ngoài ra, những biên động lớn vê lãi suãt trên thị trường tín dụng quôc tẽ trong những thập ki gân đây đà khiên các ngân hàng phải dõi mặt với một môi trường hoạt động hoàn toàn mới và không thê dự báo trước. Một ví dụ rõ nét khác vênhưng thua lồ nặng nê gây ra bó Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nami rủi ro lài suất là trường hợp của First Bank System Inc of Mineapolis. Các nhà quàn lý First bank đà dự đoán lài suãt giâm vào cuối thập ki 80 nên đLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
à mua một lượng lớn trái phiêu chính phủ. Không may lài suất tăng làm cho giá trái phiêu giảm mạnh, First Bank công bô khoản lô 500 triệu USD và buộc LỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam Năm 1992, J. p. Morgan mầt 200 triệu USD trong trường họp tương lự khi lài suất thị trường giâm đột ngột.Ở Việt Nam, từ tháng 8/2000 đên giừa năm 2002 NHNN điêu hành lài suất theo cơ chế lãi suât cơ bản. với cơ chê này, lãi suãt cho vay của các tõ chức tín dụng (TCTD) vừa chứa đựng yếu tố thị trườn Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namg vừa chứa đựng yếu tổ can thiệp hành chính của NHNN. Sau gân hai năm thực hiện cơ chê lài suất cơ bán, cho đên nay có thẽ coi lài suất VND đà được xáLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
c định hoàn toàn dựa trên quy luật cung - cầu vê tín dụng trên thị trường. Trên tinh thần đó, ngày 30/5/2002 NHNN đà ra quyết đĩnh sõ 546/2002/QD - NHLỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namành chính của NHNN đối với các TCTD, tạo điêu kiện đê các TCTD tăng quyền chủ động trong kinh doanh và quàn lý kinh doanh có hiệu quà, góp phân thúc đãy thị nường tài chính - tiên tệ phát triển. Như vậy, lài suất sè thay đối thường xuyên và khó dự đoán, điều này làm cho các NHTM Việt Nam thực sự phả Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nami đõi mặt với nguy cơ tiêm ấn rủi ro lãi suất.Trong nhùng năm gân đây, các NHTM và các cơ quan quân lý tại nhiều quốc gia trên thê giới đà dành nhiêuLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
thời gian và công sức đẽ phát triển hệ thông giám sát và quàn lý rủi ro lài suẫt nhầm tách biệt danh mục tài sân có, tài sàn nợ và lợi nhuận của ngân LỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namở mức tương đối õn định. Đây cũng chính là mục tiêu của các ngân hàng trong công tác quân lý rủi ro lãi suất.Ở Việt Nam hiện nay, quàn lý rủi ro nói chung và quàn lý rủi ro lãi suất nói riêng đang trờ thành một trong những nội dung cân phải quan tâm hàng đâu trong chiến lược kinh doanh cúa một ngân Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namhàng hiện đại. Lĩnh vực này càng trở nên đặc biệt quan trọng khi mà các NHTM Việt Nam đang chuãn bị các điêu kiện cân thiết đế hội nhập khu vực và quốLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
c tê mà ở đó quán lý rủi ro nói chung và quản lý rủi ro lài suãt nói riêng được xem là một yếu tô quan trọng đẽ xác định đăng cãp, vị thế và giá trị cLỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namt với vô vàn nhùng khó khăn(hách (hức. Đẽ đứng vừng và tiếp tục phát triển, đòi hỏi các NHTM Việt Nam phái bắt kịp với thời đại, nàng cao khả năng cạnh tranh và chất lượng hoạt động, nhâm đảm bào tính an toàn, hiệu quà và sinh lời. Một trong các biện pháp mà các NHTM cân phải làm là nâng cao hiệu qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namà quàn lý rủi ro mà đặc biệt là rủi ro lãi suãt.Hiện nay, các NHTM đà bắt đâu quan tâm đến vấn đê quản lý rủi ro lài suất và thành lập các cơ quan nghLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
iên cứu, quản lý rủi ro lài suất như các uỷ ban quán lý tài sản có - tài sản nợ (ALCOs), phòng dự báo lãi suất, xây dựng đội ngũ chuyên gia vê quàn lýLỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namu hạn chế đặc biệt là trong việc lượng hoá rủi ro lãi suãt và thực hiện các nghiệp vụ phái sinh đế phòng ngừa rúi ro lài suất. Chính vì vậy, em đà quyết định chọn đề tài "Quàn lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam" đế có thê tìm hiếu một cách sâu sầc, cặn kẽ vê vấn đê quàn lý rủi ro lài suất và Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam các phương pháp tiên tiến mà các nước trên thế giới hiện nay đang áp dụng đê quàn lý rùi ro lãi suãt. Song với kiến thức chưa đầy đủ và thời gian cóLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
hạn, bài viết của em chắc chắn còn nhiêu thiêu sót. Em rất mong nhận được sự góp ý của các thây các cô và các bạn đẽ bài viết của em có thế hoàn thiệnLỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam lý thư viện đại học Kinh tế quốc dân và ban lành đạo nhà trường đà tạo điêu kiện giúp đờ em trong việc thu thập tài liệu đế hoàn thành bài viết.1.NHỮNG VĂN ĐÈ cư BÁN VÈ QUĂN LÝ RỦI RO LĂ1 SUÃT.1. Khái niệm rủi ro lài suăt:Rủi ro lài suât hiếu theo nghĩa hẹp là khá năng xáy ra nhừng tôn thất khi lài Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam suãt thay đôi ngoài dự tính. Loại rúi ro này phát sinh trong quan hệ tín dụng theo đó ngân hàng hoặc công ty đi vay hoặc có nhưng khoán cho vay theoLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
lùi suất thà nối. Nêu di vay theo lài suất thà nối, lâi suất thị trường lãng làm chi phí trà liu lăng theo. Ngưực lại, nếu cho vay theo lài suất ihà nLỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam tu’ tài chính khá lớn theo lãi suât thá nổi nên thị nường.Đề hiểu rõ thêm về rùi ro lăi suất, la xót ví dụ sau: Già sử ngân hàng A có nhu câu cho vay 2 món:-100 triệu, ihời hạn 1 nãm vứi lai suất cố dịnh là 10%/nãm (thời gian đặt lại lài suất là 1 năm).-100 triệu thời hạn 2 năm, với ìâi suất cố địn Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namh là 11%/năm (thời gian đặt lại lài suất là 2 năm).Ngân hàng A tìm kiếm nguòn cho vay bang cách vay trên thị trường liên ngân hàng 200 triệu với lài sLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
uẫt cố định là 6%/ năm nếu vay 1 năm và 7%/năm nêu vay 2 năm.L.L rình irang lái lài ưọ' (kì hịiỉĩ của lài sán lớn họ'iì kì han cũa ngaon liền)Già sử nLỜI NÓI ĐẦUTrong nên kinh tế thị trường, rủi ro trong kinh doanh là điêu không thê tránh khỏi. Các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không nãm ngoài qu Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namăm ngân hàng thu được chênh lệch lài suât là:10% - 6% = 4%Đế có liên trà 100 triệu còn lại, ngân hàng cần vay thêm 100 triệu trên thị trường liên ngân hàng (tái tài trợ), chênh lệch lài suất mà ngân hàng thu được phụ thuộc vào lài suẩt mà ngân hàng phái trá khi tái tài trợ.Nêu lài suât trên thị trườ Luận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Namng liên ngân hàng không thay đôi thì chênh lệch lâi suất thu dưực cùa khoàn cho vay năm thứ 2 là:11% - 6% = 5%Chênh lệch lài suất từ 200 triệu đi vayLuận văn tốt nghiệp Quản lý rủi ro lãi suất trong các NHTM Việt Nam
cúa năm đãu tiên sè là:(4%+100 + 5%* 100)7200 = 4.5%Chênh lệch lâi suât bình quân cúa ngân hàng là:(4.5% + 5%)/2 = 4.75%Già sù' nãm thú' 2, lài suất tGọi ngay
Chat zalo
Facebook