Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
➤ Gửi thông báo lỗi ⚠️ Báo cáo tài liệu vi phạmNội dung chi tiết: Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
1BỘ GIÁO DỤC VÀ ỒÀO TẠO TRƯỜNG ÒẠI HỌC KINH TẼ TP. HCMNGUYỀN ÔÀO TÕNÀNG CAO CHẤT LƯỢNG QUÁN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯONG Q Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi QUẢNG NGÃICHUYÊN NGÀNH : KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNGMÀSÕ: 60.31.12LUẬN VĂN THẠC sĩ KINHNGƯỜI HƯÓNG DẦN KHOA HỌC:TS LẠI TIẼN DÌNHTP. Hô Chí Minh, tháng 4/2008CHƯƠNG 1: NHỮNG VÃN ÔỀ cơ BÀNVÊ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIỉ.l.Nhừng vấn ffê cơ bàn về rùi ro tín (lụng1.1.1.Bản chất c Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi ùa rủi ro tín dụng1.1.1.1.Khái niệm rùi ro tín dụngTrong hoạt nông kinh doanh ngân hàng, tín dụng là hoạt nông kinh doanh nem lại lợi nhuận chù yếu cùNâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
a ngân hàng nhưng cùng là nghiệp vụ tiềm ãn rùi ro rất lớn. Các thõng kê và nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm nến 70% trong tông rủi ro hoạt 1BỘ GIÁO DỤC VÀ ỒÀO TẠO TRƯỜNG ÒẠI HỌC KINH TẼ TP. HCMNGUYỀN ÔÀO TÕNÀNG CAO CHẤT LƯỢNG QUÁN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯONG Q Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi ống và thu dịch vụ có xu hướng tăng lên nhung thu nhập từ tín dụng vàn chiêm từ Vi nên 2/3 thu nhập ngân hàng (Peter Rose, Quàn trị ngân hàng thương mại). Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro, theo nuôi lợi nhuận với rủi ro chãp nhận lìược là bán chất ngân hàng. p. Volker, cựu chù tịch Cục dự t Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi rừ liên bang Mỳ (FED) cho rằng: “Nếu ngân hàng không có những khoản vay tôi thỉ nó không phải là hoạt nông kinh doanh Rủi ro tín dụng là một trong nhừNâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
ng nguyên nhân chù yếu gây tõn thất và ành hường nghiêm trọng nên chãt lượng kinh doanh ngân hàng. Có nhiều nịnh nghía khác nhau vê rùi ro tín dụng:Tr1BỘ GIÁO DỤC VÀ ỒÀO TẠO TRƯỜNG ÒẠI HỌC KINH TẼ TP. HCMNGUYỀN ÔÀO TÕNÀNG CAO CHẤT LƯỢNG QUÁN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯONG Q Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi n hàng cãp tín dụng cho một khách hàng, nghĩa là khả năng các luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay của ngân hàng không thê nược thực hiện nay nil về cá sô lượng và thời hạn.Trong tác phẩm Modem Banking của Shelagh Heffernan, rủi ro tín dụng là rủi ro mà một tài sàn hoặc một khoản vay khô Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi ng có khà năng thu hồi hược hoàn toàn hoặc rủi ro vê chậm trề không mong fieri trong hoạt nông cho vay.Còn theo Hannie van Greuning - Sonja Brajovic BNâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
ratanovic thì rủi ro tín dụng hược fiịnh nghía là nguy cơ mà người fìi vay không thẽ chi trà tiền lãi, hoặc hoàn tràvốn gốc so với (hời hạn hã ấn hịnh1BỘ GIÁO DỤC VÀ ỒÀO TẠO TRƯỜNG ÒẠI HỌC KINH TẼ TP. HCMNGUYỀN ÔÀO TÕNÀNG CAO CHẤT LƯỢNG QUÁN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯONG Q Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi hoàn trả hược toàn bộ. ỏiẽu này gây ra sụ’ cõ nỗi với dòng lưu chuyên tiên tệ và gây ánh hưởng nến khả năng thanh khoản của ngân hàng (The World Bank).Theo khoản 1 ởiẽu 2 Quy nịnh vẽ phân loại nợ, trích lập và sứ dụng dự phòng hẽ xừ lý rùi ro tín dụng trong hoạt hộng ngân hàng cùa tố chức tín dụng b Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi an hành kèm theo Quyết nịnh 493/2005/Qô-NHNN ngày 22/4/2005 của Thông nốc Ngân hàng Nhà nước, rủi ro tín dụng là khà năng xây ra tõn thất trong hoạt hNâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
ộng ngân hàng cùa tõ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghía vụ cùa mình (heo cam kết.Các nịnh nghía khá ha1BỘ GIÁO DỤC VÀ ỒÀO TẠO TRƯỜNG ÒẠI HỌC KINH TẼ TP. HCMNGUYỀN ÔÀO TÕNÀNG CAO CHẤT LƯỢNG QUÁN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯONG Q Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi t sinh trong quá (rình cấp tín dụng cùa ngân hàng, biẽu hiện trên (hực tẽ qua việc khách hàng không trá hược nợ hoặc trả nợ không núng hạn cho ngân hàng, õây còn hược gọi là rủi ro mất khà năng chi trà và rủi ro sai hẹn, là loại rủi ro liên quan hến chất lượng tín dụng cùa ngân hàng. Rùi ro tín dụng Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi phát sinh khi một bên hối tác không thực hiện nghía vụ tài chính hoặc nghía vụ theo hợp hồng tín dụng hôi với ngân hàng, bao gồm cà việc không thực hNâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
iện hoặc (hực hiện không hăy hù, không húng hạn (hanh toán nợ, cho dù hó là nợ gốc hay nợ lãi khi khoàn nọ’ hên hạn.Tuy nhiên càn hiếu rủi ro tín dụng1BỘ GIÁO DỤC VÀ ỒÀO TẠO TRƯỜNG ÒẠI HỌC KINH TẼ TP. HCMNGUYỀN ÔÀO TÕNÀNG CAO CHẤT LƯỢNG QUÁN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯONG Q Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi iêm ân nguy cơ xảy ra tôn thất, một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn thấp nhung nguy cơ rùi ro tín dụng sè rất cao nếu danh mục hầu tư tín dụng tập trung vào một nhóm khách hàng, ngành hàng tiêm ân nhiêu rủi ro. Cách hiêu này sè giúp cho hoạt hộng quàn trị rùi ro tín dụng hược chù hộng trong phòng ngừa Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi , trích lập dự phòng, hãm bảo chông hờ và bù nắp tốn thất khi rủi ro xảy ra.1.1.1.2.õặc niêm của rủi ro tín dụngôẽ chù hộng phòng ngừa rùi ro tín dụngNâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
có hiệu quà, nhận biết các hặc hiẽm của rủi ro tín dụng rãt cân thiẽt và hừu ích. Rủi ro tín dụng có nhừng nặc niêm cơ bảnsau:-Rùi ro tín dựng mang t1BỘ GIÁO DỤC VÀ ỒÀO TẠO TRƯỜNG ÒẠI HỌC KINH TẼ TP. HCMNGUYỀN ÔÀO TÕNÀNG CAO CHẤT LƯỢNG QUÁN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯONG Q Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi gốc và lãi nên nhừng thất thoát vẽ vốn xảy ra trong quá trình sử dụng vốn cùa khách hàng. Ngân hàng (hường biết sau cũng như không hầy hủ và chính xác nhừng khó khăn và that bại trong hoạt nông kinh doanh của khách hàng gây ra rủi ro tín dụng.-Rùi ro tín dựng có tính chẵt hứ dăng và phức tạp: hặc h Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi iếm này biếu hiện ờ sự ha dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của rủi ro tín dụng do nặc trung ngân hàng là trung gian tài chính kinh dNâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
oanh tiền tệ. Do hó khi phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng phải chú ý hẽn mọi dâu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân bản chất và hậu quà do rủi ro1BỘ GIÁO DỤC VÀ ỒÀO TẠO TRƯỜNG ÒẠI HỌC KINH TẼ TP. HCMNGUYỀN ÔÀO TÕNÀNG CAO CHẤT LƯỢNG QUÁN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯONG Q Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi thương mại: tình trạng thông tin bãí cân xứng hà làm cho ngân hàng không thê nắm bắt hược các dâu hiệu rủi ro một cách toàn diện và hây hủ, niêu này làm cho bã( cứ khoàn vay nào cũng tiềm ãn rủi ro hối với ngân hàng. Kinh doanh ngân hàng thực chãt là kinh doanh rủi ro ở mức phù hợp và hạt hược lợi Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi nhuận tương ứng.1.1.1.3.Phân loại l ùi ro tín dụngCó nhiều cách phân loại rủi ro Ún dụng khác nhau (ùy theo mục hích, yêu cầu nghiên cứu. Tùy theo tiêNâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
u chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành các loại khác nhau.Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rùi ro tín dụng hược phân chia 1BỘ GIÁO DỤC VÀ ỒÀO TẠO TRƯỜNG ÒẠI HỌC KINH TẼ TP. HCMNGUYỀN ÔÀO TÕNÀNG CAO CHẤT LƯỢNG QUÁN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯONG Q Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi xét duyệt cho vay, nành giá khách hàng. Rủi ro giao dịch bao gồm rùi ro lựa chọn (rùi ro có liên quan fiẽn quá trình hánh giá và phân tích tín dụng, phương án vay vôn hê quyết nịnh tài trợ của ngân hàng); rủi ro bào hàm (rùi ro phát sinh tù’ các tiêu chuãn hàm bào như mức cho vay, loại tài sàn nám Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi bảo, chủ thê hâm bảo...); rủi ro nghiệp vụ (rủi ro liên quan hẽn công tác quản lý khoàn vay và hoạt hộng cho vay, bao gồm cà việc sù’ dụng hệ thõng xếNâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi
p hạng rủi ro và kỳ thuật xử lý các khoản vay có vần hẻ).Rùi ro danh mục là rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do nhừng hạn chế trong quản lý1BỘ GIÁO DỤC VÀ ỒÀO TẠO TRƯỜNG ÒẠI HỌC KINH TẼ TP. HCMNGUYỀN ÔÀO TÕNÀNG CAO CHẤT LƯỢNG QUÁN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯONG Q Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi tế) và rủi ro tập tiling (rủi ro do ngân hàng tập trung cho vay quá nhiêu vào một số khách hàng, một ngành kinh tẽ hoặc trong cùng một vùng hịa lý nhất hỉnh hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao). Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi 1BỘ GIÁO DỤC VÀ ỒÀO TẠO TRƯỜNG ÒẠI HỌC KINH TẼ TP. HCMNGUYỀN ÔÀO TÕNÀNG CAO CHẤT LƯỢNG QUÁN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯONG QGọi ngay
Chat zalo
Facebook