Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường
➤ Gửi thông báo lỗi ⚠️ Báo cáo tài liệu vi phạmNội dung chi tiết: Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường
Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường
Trụ cột 2 - ICAAP và SREP - Quỵ trình đánh giá mức độ dầy đủ vốn và giám sát của co- quan quản lý Trụ cột 3 - Nguyên tắc thị trường1 - Khái niệm chung Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường gKhâu vị rùi ro (risk appetite):B1SNHNNTheo tãi liệu BCBS239, Đoạn 8, Footnote 7, KVRR là mức độ rủi ro mà ngân hàng sần sàng chấp nhặn trong quá trinh thực hiện chiến lược kinh doanh, các mục liêu lài chinh và nghĩa vụ đối với các bên liên quan. Theo tài liệu 1)328. Trang 1, KVRR lã mức độ và loại Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường rủi ro ngàn hàng chap nhận, dược xác dịnh tiước, nằm trong phạm vi sức chịu dựng rui ro và nhẩm dạt dược mục liêu chiến lược và kế hoạch kinh doanh củTrụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường
a ngân hàng.Theo Dự thào (phiên bàn 05/07/2017) Thông tư ọ uy dinh về hệ thống kiêm soát nội bộ cua ngân hàng, chi nhánh ngán hãng nirữc ngoài, KVRR lTrụ cột 2 - ICAAP và SREP - Quỵ trình đánh giá mức độ dầy đủ vốn và giám sát của co- quan quản lý Trụ cột 3 - Nguyên tắc thị trường1 - Khái niệm chung Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường h và duy Irì tỷ lệ an toàn vốn.Hệ thống kiềm soát nội bộ (internal control system): Theo tài liệu D328, Trang I, hệ thống kiểm soát nội bộ là chuỗi các luật lệ, quy định để quán lý CƯ cấu tổ chức và vận hành cua ngân hàng, bao gồm các quy trình báo cáo, chức năng QI.RR, tuân thủ và kiếm toán nội bộ. Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường 1Sức chịu đựng rủi ro (risk capacity/risk tolerance): Theo tài liệu D328, Trang 2, sức chịu đựng rủi ro là mức độ rủi ro tối đa mà ngân hàng có kha năTrụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường
ng chịu đựng căn cử trên vốn. QLRR, kha năng kiêm soát và các quy định ràng buộc cua ngàn hàng.Khung khâu vị rùi ro (RAF): Theo tài liệu D328, Trang 1Trụ cột 2 - ICAAP và SREP - Quỵ trình đánh giá mức độ dầy đủ vốn và giám sát của co- quan quản lý Trụ cột 3 - Nguyên tắc thị trường1 - Khái niệm chung Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường . RAF bao gồm tuyên bố khâu vị mi ro. hạn mức mi ro và khung vai trò. trách nhiệm cua cả nhân, đơn vị giám sát việc triển khai và kiêm soát killing kliấu vị rũi ro.Tuyên hồ khâu vị rui ro (RAS):BISNHNNTheo tài liệu D328, Trang 2, Tuyên bò khấu vị rúi ro là Bân trình bày về KVRR. bao gom: -Các chi số Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường dịnh lượng liên quan den doanh thu, von. đo lường rúi ro. (hanh khoán và các chi số đo lường khác. -Các tuyên bố định tinh về mi ro danh tiêng vã miTrụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường
ro dạo dức (conduct risk)3, thông lệ về phông chổng rứa liền và dạo dức nghề nghiệp.Chưa quy định.Văn hỏa OLRR (risk culture): Theo tải liệu 1)328, TrTrụ cột 2 - ICAAP và SREP - Quỵ trình đánh giá mức độ dầy đủ vốn và giám sát của co- quan quản lý Trụ cột 3 - Nguyên tắc thị trường1 - Khái niệm chung Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường nh dựa trên nìi ro.Quy trình của ngân hàng - ICAAP1CAAP ỊInternal Capital Adequacy Assessment Process) là Quy trinh đánh giá mức đầy đú vốn nội bộ hay Quy trinh đánh giá an loàn vốn nội bộ. Trong Hiệp ước Basel II (BCBS128), ICAAP được đề cập lại Nguyên tac 1: Ngân hàng cần có quỵ trình đánh giá mức Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường dẩy dú vốn tồng thề dựa trên hồ sơ mi ro và cẩn có chiên lược dể duy tri mức vốn cùa ngàn hảng.Quy trình này bao gồm 05 nội dung chính:- Giám sál cùaTrụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường
HDQT và Ban Diều hành3 Rúi ro đao đức (conduct risk): Theo D32S. Đoan 1-4. được đinh nghĩa dua trên boat động kinh doanh của ngân hãng, thưởng do: (iTrụ cột 2 - ICAAP và SREP - Quỵ trình đánh giá mức độ dầy đủ vốn và giám sát của co- quan quản lý Trụ cột 3 - Nguyên tắc thị trường1 - Khái niệm chung Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường hống rữa tiền, phỏng chống khùng bố. trũng phat kinh tê....). (iii) Lủng đoan thi trưởng - vi du như lùng đoan khổng chế tỳ giá Libor vả tỷ giá ngoai hồi.2-Đánh giá vốn đúng đắn-Đánh giá rũi ro toàn diện-Giám sát và báo cáo-Đánh giá hệ thống kiêm soát nội bộ3.2.Quy trình của co- quan giám sát - SREP Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường SREP (Supervisory review and evaluation process) là Quy trình rà soát và đánh giá cùa cơ quan giảm sát. Trong Hiệp ước Basel II (BCBS128), SREP dược dTrụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường
ưa ra dưới dạng 03 nguyên tắc:-Nguyên tắc 2: Cư quan giám sát cần rà soát và đánh giá chiến lược, quy trình dành giá mức dầy du vốn nội bộ và khã năngTrụ cột 2 - ICAAP và SREP - Quỵ trình đánh giá mức độ dầy đủ vốn và giám sát của co- quan quản lý Trụ cột 3 - Nguyên tắc thị trường1 - Khái niệm chung Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường ết quá cúa quy trình đánh giá này.-Nguyên tắc 3: Cư quan giám sát nên khuyến khích các ngân hàng duy trì tỷ lệ vốn cao hơn mức tối thiêu và có quyền yêu cầu các ngân hàng duy trì mức vốn cao hơn mức tồi thiêu.-Nguyền tắc 4: Cơ quan giâm sát cần cỏ biện pháp can thiệp sớm dể ngăn chặn mức von cùa ngà Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường n hàng giâm xuống dưới mức yêu cầu lối thiêu và yêu cầu các ngân hàng nhanh chóng thực hiện các hãnh dộng khấc phục nếu không the duy tri hay khôi phụTrụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường
c dược vồn.Bên cạnh đó. theo Hiệp ước Basel II (BCBS 128), Trụ cột 2 còn đe cập đến các rũi ro trọng yếu chưa được trình bày trực liếp tại Trụ cột 1 (Trụ cột 2 - ICAAP và SREP - Quỵ trình đánh giá mức độ dầy đủ vốn và giám sát của co- quan quản lý Trụ cột 3 - Nguyên tắc thị trường1 - Khái niệm chung Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường ại BCBS157, đề cập đen các nguyên lac về công bố thông tin, nhằm cung cap thông tin cho các bèn liên quan và nâng cao tinh minh bạch, còng khai cua thị trường. Bèn cạnh dó, Uy ban Basel dà dề cập cụ the tới các nội dung công bố thông tin theo Basel 111 tại vãn ban D309 và gần đây nhất lã D400. cầm n Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường ang này chi đề cập tới các thông lệ về công bố thông tin theo Basel II được trình bày trong Hiệp ước Basel II (BCBS128) và sữa đối, bồ sung tại BCBS15Trụ cột 2 – ICAAP và SREP và Trụ cột 3 – Nguyên tắc thị trường
7 (dối với dư nợ chứng khoán hóa. giam thiêu RRTI) theo IRB).Nguyên tấc chung trong công bo thông tin:-Công bố thông tin cẩn bao dam phủ hợp với các cTrụ cột 2 - ICAAP và SREP - Quỵ trình đánh giá mức độ dầy đủ vốn và giám sát của co- quan quản lý Trụ cột 3 - Nguyên tắc thị trường1 - Khái niệm chungTrụ cột 2 - ICAAP và SREP - Quỵ trình đánh giá mức độ dầy đủ vốn và giám sát của co- quan quản lý Trụ cột 3 - Nguyên tắc thị trường1 - Khái niệm chungGọi ngay
Chat zalo
Facebook